Um der unerbittlichen Verfolgung durch den grausamen Leutnant Tsurumi zu entkommen, machen sich Sugimoto und seine Freunde auf den Weg nach Kushiro. Tsurumi führt derweil die 7. Division nach Otaru, wo Gerüchte über tätowierte Häute laut wurden. Doch die zwei gefährlichsten Verbrecher des Nordens erwarten sie bereits …